长学院字〔2017〕2号
二O一六年财务决算说明
2016年长治学院的财务工作在院党委和院行政的正确领导下，紧紧围绕教育工作大局，把学院的建设发展作为第一要务，积极推进宏观调控和国库集中支付制度改革，进一步加强和规范财务管理，努力争取政府财政投入，走多元化融资之路，拓展了办学空间，改善了教学、科研环境，促进了学科建设。从财力上确保了学院办学条件和办学规模的又好又快发展。
一、学院概况
长治学院创办于1958年，是经教育部批准改制升格的一所综合性本科院校。学院位于全国十大魅力城市之一的上党古城——长治市城北东街73号，占地面积36万平方米，分南北两个校区，建筑面积31万平方米。校园建筑布局有序，绿树成荫，呈现出清新、恬静、文明和谐的园林化格局，为学生提供了一个具有现代化气息的学习,生活环境。
学校设有14个教学系部，6个研究机构，31个本科专业，涵盖文学、理学、工学、法学、经济学、教育学、历史学、艺术学、管理学等九个学科门类。学校建有各类实验室109个，建有上党文物陈列馆（藏有3000余件上党地区的珍贵文物）、动物标本馆（藏有1065种一万余份动物标本）、海洋标本馆（藏有500多种3000余份海洋标本）和植物标本馆（藏有1409种一万余份植物标本）。图书馆建筑面积21800多平方米，馆藏纸质图书109.7万册，有电子图书77.54万册，纸质期刊1684种，电子期刊9757种，藏有较珍贵的大型文献资料《四库全书》、《四库全书荟要》、《四部丛刊》、《申报》等，内设期刊、报纸、外文、艺术和人文、自然等多学科的阅览室，共计3200余座，可为师生提供良好的研究、学习环境。学校拥有1个国家级特色专业建设点，1个教育部综合改革试点专业，1个教育部课程改革试点专业，3个省级特色专业，2个省级创新人才培养模式实验区，1个省级人文社会科学重点研究基地，1个省级重点扶持学科，2个省级教学团队，4门省级精品课程，7个省级实验教学示范中心；获得国家社科基金项目、国家自然科学基金项目等国家级科研项目10项，获得教育部人文社会科学项目1项，围绕上党地区的文化内涵、历史渊源、自然环境等内容的省级以上研究项目40余项。
学院现有教职工842人（在职662人，离退180人），其中有高级职称教师130余人，硕士以上学位教师460余人，外籍教师4名。师资力量雄厚，教学管理严谨。
2016年末在校学生12629人，学院还设有附属中学一所。
二、收入支出执行情况
(一)收入情况
1、财政补助收入：156,511,920.00元
其中：教育事业费: 152,524,420.00元
离退休经费:1,152,200.00元
医疗与计划生育经费: 2,525,300.00元
科学技术支出: 300,000.00元
文物支出: 10,000.00元
2、当年纳入财政专户管理资金: 40,579,065.00元
3、年初结转：20,062,441.6元
4、其他收入：1,802,913.6元
5、当年实际总收入：218,956,340.20元
(二)2016年收入与2015年比较
表1 收入比较表 单位：元
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2015年
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占总收入比
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2016年
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占总收入比
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财政补助收入
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133,539,000.00
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69.34%
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156,511,920.00
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71.48 %
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纳入财政专户管理资金
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41,228,444.00
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21.41%
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40,579,065.00
|
18.53%
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财政应返还额度
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17,828,623.31
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9.26%
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20,062,441.6
|
9.16%
|
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其他收入
|
0
|
0%
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1,802,913.60
|
0.83%
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合计
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192,596,067.31
|
100.00%
|
218,956,340.20
|
100.00%
|
由表1可知,财政补助收入绝对数和占比都有增加,主要是教职工和学生人数增加导致人员经费和公用经费增加，专项主要是申请了2000万元地方政府债券用于南校区新建公寓楼。专户管理资金收入有下降,财政应返还额度占比增加.主要是因为近年来我院政府采购行为日益规范化,由于政采上报审批有一定时限,导致跨年度政采行为较多,故财政应返还额度有上升趋势.2016年其他收入包括46.98万元的退休人员增资和133.31万元的助学贷款风险补偿金（国开行拨）。
（三）2016年支出情况
本年支出:178,938,970.66元
其中:工资福利支出75,745,636.96元,
对个人和家庭补助支出25,853,640.4元,
合计人员支出101,599,277.36元,占总支出的56.78%;
商品服务支出37,830,182.42元,占总支出的21.14%,
债务利息和其他资本性支出39,509,510.88元, 占总支出的22.08%。
（四）2016年支出与2015年比较
1、按功能科目比较
表2 功能支出比较表 单位：元
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支出功能分类科目编码
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科目名称
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2015年支出
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占比
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2016本年支出
|
占比
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类
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款
|
项
|
合计
|
172,051,094.55
|
100%
|
178,938,970.66
|
100%
|
|
2050205
|
高等教育
|
161,444,694.55
|
93.84%
|
173,617,770.66
|
97.02%
|
|
2070299
|
其他文物支出
|
20,000.00
|
0.01%
|
10,000.00
|
0.01%
|
|
2080502
|
事业单位离退休
|
7,279,200.00
|
4.23%
|
1,622,000.00
|
0.91%
|
|
2100502
|
事业单位医疗
|
2,507,200.00
|
1.46%
|
3,399,800.00
|
1.90%
|
|
2100799
|
其他计划生育事务支出
|
300,000.00
|
0.17%
|
269,400.00
|
0.15%
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2290400
|
其他政府性基金
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500,000.00
|
0.29%
|
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2011008
|
引进人才费用
|
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|
20,000.00
|
0.01%
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由表2可以看出，高等教育支出仍然占总支出的绝对比重，离退休经费占比大幅度下降，因为2016年退休人员经费推向社保，不再由财政承担。政府性基金投入逐年减少， 2014年政府性基金收入740万元，2015年只有10万元（支出50万元中有2014年结转的40万元），2016年为0元。
2、按基本支出与项目支出比较
表3 基本、项目支出比较表 单位：元
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2015年支出
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占比
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2016年支出
|
占比
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基本支出
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88,958,044.00
|
51.70%
|
94,540,565.00
|
52.83%
|
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其中：人员支出
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59,189,790.35
|
34.40%
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75,630,065.00
|
42.26%
|
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日常公用经费
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29,768,253.65
|
17.30%
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18,910,500.00
|
10.57%
|
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项目支出
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83,093,050.55
|
48.30%
|
84,398,405.66
|
47.17%
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合计
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172,051,094.55
|
|
178,938,970.66
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由表3可以看出，2016年基本支出无论是绝对数还是占比都有提高，主要是2016年有新增人员，有增资情况，同时，2015年下半年只预拨了养老保险金和职业年金个人缴款部分，没有预拨单位缴款部分。2016年有拨款全部的养老保险和职业年金(含单位部分和个人部分)合计1119.47万元，导致人员经费支出大幅度上升。基本支出中日常公用经费绝对数、占比反而有所下降，说明学院近年来加强管理，公用经费控制初见成效。项目支出规模变化不大。
（五）“三公经费“比较
表4 “三公经费”比较表 单位：元
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2015年预算
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2015支出
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2016年预算
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2016支出
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因公出国（境）费用
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120,000.00
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100,764.85
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850，000
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17,000.00
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公务接待费
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800,000.00
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32,201.00
|
800，000
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10,674.80
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公务用车运行维护费
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642,000.00
|
410,734.83
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757，000
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390,515.76
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由表4可以看出，我院2015、2016“三公经费”实际支出均未超出预算，公务接待和公务用车运行费呈减少态势。由于我院以前年度基本没有教师出国情况，故每年因公出国（境）费预算很少，也基本没有支出。随着学院建设发展和教师素质的不断提高，教师出国学习进修的需求越来越多，每年12万元的因公出国（境）费预算远远不能满足学院的需求。经申请2016年因公出国经费预算增加，学院也在12月底派出3名教师出国访学，但尚未形成支出。
三、年末结转情况
2016年年末我院共结转40,017,369.54元，其中一般公共预算资金结转38,684,255.94元，其他收入结转，1，333,113.60元（助学贷款风险补偿金）。结转资金中有19,023,346元为2016年地方政府债券，用于南校区学生宿舍楼建设,项目已审批,尚未开工;6,782,500元为中央支持地方高校发展资金,该结转资金用于采购专用设备,已申报政府采购;10,176,409.94元为2016年生均经费,全部为政府采购项目,正在进行中;另有1,550,000元为重点学科建设和专项基础科研,项目期在2-3年。
长治学院
2017年1月9日
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