二0一五年财务决算说明
2015年长治学院的财务工作在院党委和院行政的正确领导下，紧紧围绕教育工作大局，把学院的建设发展作为第一要务，积极推进宏观调控和国库集中支付制度改革，进一步加强和规范财务管理，努力争取政府财政投入，走多元化融资之路，拓展了办学空间，改善了教学、科研环境，促进了学科建设。从财力上确保了学院办学条件和办学规模的又好又快发展。
一、学院概况
长治学院创办于1958年，是经教育部批准改制升格的一所综合性本科院校。学院位于全国十大魅力城市之一的上党古城——长治市城北东街73号，占地面积36万平方米，分南北两个校区，建筑面积31万平方米。校园建筑布局有序，绿树成荫，呈现出清新、恬静、文明和谐的园林化格局，为学生提供了一个具有现代化气息的学习,生活环境。
学校设有14个教学系部，6个研究机构，28个本科专业，涵盖文学、理学、工学、法学、经济学、教育学、历史学、艺术学、管理学等九个学科门类。学校建有各类实验室109个，建有上党文物陈列馆（藏有3000余件上党地区的珍贵文物）、动物标本馆（藏有1065种一万余份动物标本）、海洋标本馆（藏有500多种3000余份海洋标本）和植物标本馆（藏有1409种一万余份植物标本）。图书馆建筑面积21800多平方米，馆藏纸质图书105.2万册，有电子图书26万册，纸质期刊1913种，电子期刊18875种，藏有较珍贵的大型文献资料《四库全书》、《四库全书荟要》、《四部丛刊》、《申报》等，内设期刊、报纸、外文、艺术和人文、自然等多学科的阅览室，共计3200余座，可为师生提供良好的研究、学习环境。学校拥有1个国家级特色专业建设点，1个教育部综合改革试点专业，1个教育部课程改革试点专业，3个省级特色专业，2个省级创新人才培养模式实验区，1个省级人文社会科学重点研究基地，3个省级重点扶持学科，2个省级教学团队，4门省级精品课程，7个省级实验教学示范中心；获得国家社科基金项目、国家自然科学基金项目等国家级科研项目8项，获得教育部人文社会科学项目1项，围绕上党地区的文化内涵、历史渊源、自然环境等内容的省级以上研究项目40余项。2011年，山西省教育厅授予学校“本科教学工作先进单位”。
学院现有教职工823人（在职655人，离退168人），其中有高级职称教师135人，硕士以上学位教师443人，外籍教师6名。师资力量雄厚，教学管理严谨。
2015年末在校学生11797人，学院还设有附属中学一所。
二、收入支出执行情况
(一)收入情况
1、财政补助收入：133,539,000.00元
其中：教育事业费: 123,811,600.00元
离退休经费:6,800,200.00元
医疗与计划生育经费: 2,807,200.00元
政府性基金: 100,000.00元
文物支出: 20,000.00元
2、当年纳入财政专户管理资金: 41,228,444.00元
3、财政应返还额度：17,828,623.31元
3、当年实际总收入：192,596,067.31元
(二)2015年收入与2014年比较
表1 收入比较表 单位：元
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2014年
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占总收入比
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2015年
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占总收入比
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财政补助收入
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136,705,960.00
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69.93%
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133,539,000.00
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69.34%
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纳入财政专户管理资金
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49,690,785.99
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25.42%
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41,228,444.00
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21.41%
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财政应返还额度
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9,100,000.00
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4.65%
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17,828,623.31
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9.26%
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合计
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195,496,745.99
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100.00%
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192,596,067.31
|
100.00%
|
由表1可知,财政补助收入占比变化不大,专户管理资金收入有下降,财政应返还额度占比增加.主要是因为近年来我院政府采购行为日益规范化,由于政采上报审批有一定时限,导致跨年度政采行为较多,故财政应返还额度有上升趋势.2015年结余20,544,972.76元,也是由于政府采购行为导致。
（三）2015年支出情况
本年支出:172,051,094.55元
其中:工资福利支出63,403,939.45元,
对个人和家庭补助支出29,575,782.78元,
合计人员支出92,979,722.23元,占总支出的54.05%;
商品服务支出35,311,547.29元,占总支出的20.52%,
债务利息和其他资本性支出43,759,825.03元, 占总支出的25.43% 。
（四）2015年支出与2014年比较
1、按功能科目比较
表2 功能支出比较表 单位：元
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支出功能分类科目编码
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科目名称
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2014年支出
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占比
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2015本年支出合计
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占比
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类
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款
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项
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合计
|
177,668,122.68
|
100%
|
172,051,094.55
|
100%
|
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2050205
|
高等教育
|
161,890,022.68
|
91.12%
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161,444,694.55
|
93.84%
|
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2070299
|
其他文物支出
|
|
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20,000.00
|
0.01%
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2080502
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事业单位离退休
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6,032,600.00
|
3.40%
|
7,279,200.00
|
4.23%
|
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2100502
|
事业单位医疗
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2,367,900.00
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1.33%
|
2,507,200.00
|
1.46%
|
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2100799
|
其他计划生育事务支出
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247,600.00
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0.14%
|
300,000.00
|
0.17%
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2290400
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其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出
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7,000,000.00
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3.94%
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500,000.00
|
0.29%
|
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2059999
|
其他教育支出
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100,000.00
|
0.06%
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2060206
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专项基础科研
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30,000.00
|
0.02%
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由表2可以看出，高等教育支出仍然占总支出的绝对比重，离退休经费、高等教育经费、计划生育经费等占比有所上升，主要是2015年度政府性基金投入减少了650万元，占比由2014年3.94%下降到2015年的0.29%。2014年政府性基金收入740万元，2015年只有10万元。
2、按基本支出与项目支出比较
表3 基本、项目支出比较表 单位：元
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2014年支出
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占比
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2015年支出
|
占比
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基本支出
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83,871,063.32
|
47.21%
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88,958,044.00
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51.70%
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其中：人员支出
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50,809,480.75
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28.60%
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59,189,790.35
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34.40%
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日常公用经费
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33,061,582.57
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18.61%
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29,768,253.65
|
17.30%
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项目支出
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93,797,059.36
|
52.79%
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83,093,050.55
|
48.30%
|
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合计
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177,668,122.68
|
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172,051,094.55
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由表3可以看出，2015年基本支出无论是绝对数还是占比都有提高，主要是2015年实行绩效工资改革后，人员经费有增加，同时，2015年下半年预拨了养老保险金和职业年金个人缴款部分，也导致人员经费支出上升。基本支出中日常公用经费绝对数、占比反而有所下降，说明学院近年来加强管理，公用经费控制初见成效。项目支出有下降，一方面是由于省煤炭发展基金投资减少，另一方面是由于基建项目基本竣工，2015年基建支出减少。
（五）“三公经费“比较
表4 “三公经费”比较表 单位：元
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2014年预算
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2014年支出
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2015年预算
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2015支出
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因公出国（境）费用
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120,000.00
|
-
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120,000.00
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100,764.85
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公务接待费
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800,000.00
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199,779.80
|
800,000.00
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32,201.00
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公务用车运行维护费
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680,000.00
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427,608.96
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642,000.00
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410,734.83
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由表4可以看出，我院2014、2015“三公经费”实际支出均未超出预算，公务接待和公务用车运行费呈减少态势。由于我院以前年度基本没有教师出国情况，故每年因公出国（境）费预算很少，也基本没有支出。随着学院建设发展和教师素质的不断提高，教师出国学习进修的需求越来越多，每年12万元的因公出国（境）费预算远远不能满足学院的需求。望省教育厅能在以后年度预算中考虑增加此部分预算。
三、年末结转情况
2015年年末我院共结转20,544,972.76元，全部为一般公共预算资金结转。结转资金中有482,531.16元为2013年地方政府债券，该资金属于项目已完工的结余资金。其他结转资金已经有项目安排，且已经申报政府采购备案，项目采购正在进行中。
在学院领导的高度重视和精心组织下，计财处齐心协力,团结拼博，认真组织抓好学生收费工作，积极支持办理贫困生助学贷款，加强财务管理制度建设，规范收费和支出行为，坚持“量入为出，统筹兼顾，保证重点，勤俭节约”的原则，根据事业发展需要与财力可能，在确保人员经费的基础上，全年用于科研方面的总投入为252万元，用于教学仪器设备的购置1254万元;用于图书设备购置76万元,用于人才引进69.5万元,用于聘请外籍教师37万元;用于学生奖学金、助学金、特困生生活补助1454万元,还银行贷款400万元，还政府债券本金730万元，使学校债务得到缓解。为加快学院的建设与发展，全面提升管理水平和办学效益做出了应有的贡献。
长治学院
2016年1月8日
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